黄平县人民政府关于2023年度县级财政决算及2024年上半年县级财政预算执行情况的报告

黄平县人民政府关于2023年度县级财政决算及2024年上半年县级财政预算执行情况的报告

第一部分   2023年财政收支决算情况

2023年,在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的监督指导下,黄平县财政工作始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实中央、省委、州委经济工作会议,坚定不移围绕“四新”主攻“四化”,以高质量发展统揽全局,坚持一手抓财政管理,一手抓风险化解,有力推动了各项社会事业的发展,预算执行总体平稳。

一、财政收支预算执行情况

(一)一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2023年,全县一般公共预算收入32,639万元,完成调整预算数34,550万元的94.5%,同比增长14.2%,增收4,056万元。其中:税收收入完成10,396万元,非税收入完成22,243万元,非税收入占比68%。

当年一般公共预算收入32,639万元,上级补助收入205,780万元,新增地方政府一般债券转贷收入6,100万元,再融资一般债券收入98,768万元,上年结余51,046万元,调入资金10,583万元(其中:从国有资本经营预算调入1,526万元,从其他资金调入9,057万元),动用预算稳定调节基金1,583万元,收入总计406,499万元。

2.一般公共预算支出决算情况。2023年,全县一般公共预算支出230,341万元,完成调整预算数293,192万元的78.6%。

当年一般公共预算支出230,341万元,上解支出5,005万元,债务还本支出97,543万元,安排预算稳定调节基金8,112万元,年终收支结余65,499万元(其中结转下年使用64,150万元,待偿债再融资一般债券结余1,349万元),年终净结余0万元,年度支出总计406,499万元。

(二)政府性基金收支决算情况。

2023年本级政府性基金收入完成49,294万元,完成调整预算的98.1%,同比增长51.6%,增收16,781万元。上级补助专项基金收入1,143万元,债务转贷收入33,217万元,加上上年结余10,050万元,年度可用基金合计93,704万元。   

当年政府性基金支出完成67,515万元,调出资金0万元,债务还本支出20,217万元,上解上级支出0万元,政府性基金年终结余5,972万元,收支结余相抵,本年支出合计93,704万元。

(三)社保基金预算决算情况。

因受社会保险基金管辖权限制,县级仅能反映本级的机关事业单位基本养老保险基金。

2023年,全县社保基金总收入16,857万元。其中:机关事业单位基本养老保险费收入为12,282万元、财政补助收入为4,158万元、利息收入为5万元,转移收入为403万元及其他收入为9万元。

本年社保基金总支出为16,914万元,其中:社会保险待遇支出为16,897万元,转移支出为17万元,本年收支结余为-57万元,历年滚存结余284万元。

(四)国有资本经营决算情况。

我县国有资本经营预算总收入1,682万元。其中:国有资本经营收入1,676万元,上级补助收入6万元。本年总支出1,682万元。其中:本级支出合计156万元,调出资金1,526万元,年末无结余。

(五)地方政府债务情况。

2023年,我县新增地方政府债券138,085万元,主要用于棚户区改造、基础设施、水利、农业、公共卫生设施、城镇污水处理、城市停车场等领域。化解债务117,760万元,地方政府债务余额为592,288万元(一般债务290,406万元、专项债务301,882万元),债务风险可控。

(六)向上争取资金决算情况。

2023年,一般公共预算上级转移支付补助收入205,780万元,增加7,199万元,同比增长3.6%。其中:返还性收入3,746万元,与上年保持不变;一般性转移支付收入186,204 万元,增加6,188万元,同比增长3.4%;专项转移支付收入15,830万元,增加1,011万元,同比增长6.8%。政府性基金上级转移支付补助收入1,143万元,减少1,193万元,同比下降51%。国有资本经营预算6万元。

(七)其他需要说明的事项。

1.   预算周转金规模和使用情况。2023年未安排预算周转金0万元,年终滚存结余28万元。

2. 预备费规模和使用情况。2023年初按照本级一般公共预算支出1%的比例设置预备费2,600万元。

3.  结转资金规模和使用情况。2023年一般公共预算结转资金65,489元。其中:县级一般公共预算安排结转下年使用7,695万元,专项转移支付结转下年使用56,454万元,一般债券资金结余下年使用1,349万元,用于平衡县级预算。

4.预算稳定调节基金规模和使用情况。2023年初预算稳定调节基金规模24万元,安排预算稳定调节基金8,088万元,动用预算稳定调节基金0万元,年末预算稳定调节基金规模8,112万元。

二、落实人大预算决议情况及工作开展情况

2023年,我们以高质量发展为统揽,坚持围绕“四新”主战略主攻“四化”主定位,统筹疫情防控和经济社会发展,统筹发展和安全,推动各项事业保持了高质量发展态势。财政部门认真落实积极的财政政策要提升效能、更加注重精准可持续要求,在助力稳住全省经济运行基本盘,保障和改善民生,防范化解重点领域风险,强化财政监督管理,推动财税改革等方面持续用力,为推动经济社会平稳运行发挥了重要作用,统筹抓好六个方面重点工作。

(一)积极应对超预期因素冲击,推动重大政策落地落实多措并举助企纾困

严格执行习近平总书记在中央经济工作会议上关于“实施新的减税降费政策,强化对中小微企业、个体工商户、制造业、风险化解等的支持力度”的重要讲话精神,坚决落实国务院及财政部以及省委、省政府关于做好大规模增值税留抵退税工作部署要求,确保国家出台的制度性、阶段性、一次性举措相结合的组合式退税政策落实、落地、落细,切实减轻市场主体负担、提振市场主体信心、激发市场主体活力,助推经济运行,有效防范基层财政运行风险,为党的二十大和省第十三次党代会胜利召开营造良好的环境。积极落实鼓励市民参与“多彩贵州·助商惠民”促消费专项行动有力促进零售、住宿、餐饮、旅游等领域消费恢复。

(二)树牢以人民为中心的发展思想,民生福祉持续改善

一是兜牢“三保”底线。牢固树立“财”服务“政”的意识,以高质量发展统揽全局,有力促进经济发展。兜牢“三保”底线,集中财力优先保“三保”支出,2023年,投入“三保”资金145,221万元,占一般公共预算收入的64.17%,保工资支出完成106,595万元、保运转支出完成3,842万元、保民生支出完成34,785万元。全力做好人员工资、教育、医疗等基本民生保障,严格落实城乡居民医疗保险、基本公共卫生服务经费保障;二是进一步做好结转结余资金清收工作,清理和盘活财政可统筹的各类资源资产,使其切实服务于公共财政,增强公共财政的保障能力,2023年,收回2021年以前年度专项转移支付结余及部门预算资金84,986万元,统筹用于“三保”及县委、县政府确定的重大项目建设,积极盘活财政存量资金,提高资金使用效益。三是积极争资争项,推动财政可支配力。我县2023年度获得新增政府债券资金87,014万元,其中:专项债券13,000万元,涉及项目3个;一般债券6,100万元,涉及项目17个;再融资(偿还存量债务)一般债券收入67,914万元,涉及项目384个。

(三)树牢风险意识,牢牢守住不发生债务风险底线

一是制定优化债务化解相关工作方案。为加强政府性债务管理,规范我县政府性债务举借、使用和偿还行为,防范和化解政府性债务风险,根据省、州工作安排,充分结合我县债务、财力、资产资源等实际情况,制定完善“1+6”化债工作方案,完善《全县防范化解地方性债务风险工作机制》。二是加强债务清欠及隐性债务的置换工作,对项目“一债一廉政档案”进行核查,做好置换债券化解债务工作,积极核查平台公司拖欠企业债务,有效防范化解债务风险。

总的来看,2023年我县财政运行总体平稳,财政预算管理精细化程度较高,但还存在财政收支矛盾日益突出、财力保障不足、非税收入占比较高、库款保障水平较弱、债务风险防范化解压力大等问题。我们高度重视这些问题。下一步,我们将全面夯实财源建设、强化收支管理、深化预算管理改革、加强预算绩效管理,采取有效措施逐步加以解决。

三、2024年上半年财政预算执行情况

今年以来,我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神,全面贯彻党的二十大精神和省第十三次党代会精神,以高质量发展为统揽,坚持稳字当头、稳中求进,充分发挥财政职能作用,推动经济持续回升向好,为实现全年目标任务打下良好基础,预算执行总体平稳有序。

(一)一般公共预算执行情况

2024年上半年,全县一般公共预算收入完成17,729万元,完成年初预算数33,620万元的52.73%,同比增长23.02%,增收3,318万元。其中:税收收入完成3,610万元,完成年初预算数14,440万元的25%,同比下降25.37%,减收1,227万元。非税收入完成14,119万元,占年初预算数19,180万元的73.61%,同比上升47.47%,增收4,55万元。非税收入占一般公共预算收入的比重为79.64%。

2024年上半年,全县一般公共预算支出累计完成105,250万元,完成年初预算285,171万元的38.4%,同比增长1.9%,增支2,004万元。其中:一般公共服务支出完成14,234万元,占预算37.71%,同比增长3.29%,增支545万元。教育支出完成32,684元,占预算47.08%,同比下降0.16%,减支51万元。科学技术支出完成199万元,占预算的12.16%,同比下降69.57%,减支455万元。文化体育与传媒支出完成931万元,占预算41.44%,同比下降33.21%,减支463万元。社会保障和就业支出完成12,573万元,占预算的48.11%,同比增长6.08%,增支721万元。卫生健康支出完成5,853万元,占预算33.09%,同比下降26.08%,减支2,065万元。农林水事务支出完成20,314元,占预算36.32%,同比增长21.96%,增支3,658元。交通运输支出完成1,275万元,占预算66.16%,同比下降17.48%,减支270万元。住房保障支出完成2,409万元, 占预算32%,同比下降7.31%,减支190万元。

(二)政府性基金预算执行情况

2024年上半年,政府性基金收入累计完成10,191万元,占预算的30.48%,同比上升33.49%,增收2,557万元。基金预算支出完成19,967万元,同比下降15.24%,减支3,618万元。其中新增专项债项目支出下降67.51%,减支2,161万元。

(三)社保基金预算执行情况

2024年上半年,全县社会保险基金收入总计8,775万元,其中:基本养老保险费收入6,271万元、财政补贴收入2,447万元、利息收入2万元、转移收入54万元、其他收入1万元。上年结余284万元。全县社会保险基金支出8,899万元,滚存结余160万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

上半年,我县国有资本经营收入127万元,占年初预算3000万元的4.2%。国有资本经营支出0万元。

四、2024年下半年工作安排和打算

上半年,我县经济社会发展呈稳中向好的态势,但“三保”支出等重点民生领域刚性支出增长不断加快、政府债务还本付息压力大,财政收支“紧平衡”长期存在。下半年,我们将紧扣高质量发展目标和全年工作任务,重点做好以下工作:

(一)加强组织领导和财源培植,提高财政收入质量。

根据年初县人大批复的财政收入目标任务,为确保全年目标任务全面完成,明确责任单位、责任人员,强力推进财政收入各项工作落实到位。一是抓好规模以上企业入库、中小企业成长工程等工作,形成规模以上企业培育入库梯形结构,建立规模以上工业企业。二是重点培植骨干财源企业,大力建设新型高质量项目,发展以白酒和肉牛为主导产业,形成特色优质产业链,提高我县税收收入。三是积极盘活存量资产,对我县闲置资产进行清单式管理,谋划一批可处置资产,将形成的收入用于化解债务,持续降低政府债务率。四是积极与金融机构协商对未能偿还的到期债务进行展期、重组,缓释短期债务风险。五是压实国有企业责任,增强国有企业经营收入意识,对于新成立的“4+1”公司,在围绕公司成立的初衷和公司主营业务基础上,压实公司责任,抢抓公司经营收入。

(二)加强预算编制,切实落实过紧日子要求。

一是继续严格落实政府过“紧日子”“苦日子”要求,厉行节约、精打细算,坚持将“三保”支出作为预算支出重点。大力压减非刚性、非必要支出,严禁脱离实际超越经济发展水平搞建设,严禁违规举债上项目,严禁违规新建楼堂馆所,严禁擅自对民生项目提标扩面,严禁随意扩大临聘人员规模。二是坚持“三保”支出在预算安排、国库资金拨付优先顺序,强化“三保”支出预算执行刚性约束,加强“三保”支出资金保障。三是压减临聘人员支出,各单位要及时摸清临聘人员数量,对不是非必要聘用的人员,合理进行清理。

(三)着力防范化解重大风险,牢牢守住安全发展底线。

一是加强沟通协调。加强与金融机构协调对接,时刻关注化债可用政策,通过统筹财力、协商展期降息、做大做强国有企业实体经营收入等多种方式筹集资金,合法合规用于债务的化解,坚决守住债务风险底线。二是进一步健全完善专项债项目建设管理机制,督促项目单位倒排工期,加快建设进度,强化专项债建设项目收入资金监管,催缴欠缴的债券利息,实现政府性基金收入,减小财政化债压力。

下半年我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,结合开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育要求,持续贯彻习近平总书记视察贵州重要讲话精神,坚持以高质量发展统揽全局,坚决落实中央和省委的决策部署,以新理念引领新发展,以新作为开创新业绩,以推动高质量发展成效检验主题教育成果,深刻领悟“两个确立”、增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”全面贯彻县委、县政府决策部署,自觉接受县人大常委会的监督指导,认真落实审议意见,充分发挥财政职能作用,奋力谱写我县经济社会高质量发展新篇章。

附件1：2023年黄平县决算相关情况说明.docx

附件2：2022年黄平县财政决算及2023年上半年预算执行情况报告附表.xls